數位轉型喊得再響亮，每到月底開始找紙本發票、收據報帳的流程，似乎從未「數位化」過。更別說如果少找到幾張收據，代墊的款項就再也找不回來，是許多員工最討厭卻難以閃避的日常。

如果這整個流程，有機會被翻轉呢？

新創公司COMMEET不只是企業費用管理系統，更要用「虛擬信用卡」技術讓員工不用再墊款、報帳，目前客戶已有中強光電、數據公司Vpon等。COMMEET試圖解決報帳痛點的起源，必須從創辦人洪明楓另外一家公司「旅遊咖」開始說起。

一度營收衰退9成，找尋新痛點再次創業

旅遊咖是專注在「海外團體旅遊」的電商平台，整合雄獅、東南、鳳凰、五福等各家旅行社超過萬筆的旅遊行程，讓消費者能依特定的需求，如乘車、轉機時間、喜好景點、餐點類別，甚至是免稅商店，在網站上一站式地找尋適合的旅行團，年交易額逼近新台幣10億元。

後來衍伸出企業差旅服務，過往企業差旅往往是由員工自行訂交通、住宿，或交由旅行社代辦。企業不容易掌控成本與管理，旅遊咖串接了機票、旅館與交通，一站式搞定比價、訂購、付款、報銷等流程，2020年第1季國內有超過30家電子業是其客戶。

不過，新冠狀病毒（COVID-19，俗稱武漢肺炎）撞碎旅遊產業，旅遊咖自然也不能倖免，營收一度掉了9成之多。雖然企業仍有出差需求，仍難以填補疫情造成的營收缺口，洪明楓開始找尋新的成長動能。憑藉著服務企業差旅的經驗，他發現國外出差與國內出差遇到的問題天差地遠。

「我們發現一個核心問題是，國外出差人生地不熟，有很多趕不上飛機、Check-in失敗的狀況；這些問題在國內都不會有，國內出差最難搞的事情是報帳。」洪明楓說。

此時碰上了國際信用卡組織在布局「虛擬信用卡」業務，成為洪明楓成立COMMEET、解決報帳問題的關鍵。

什麼是虛擬信用卡？

虛擬信用卡如其名，指的是發卡銀行提供卡號與末3碼等信用卡資訊，綁定行動支付，不再提供實體的卡片，其他使用方法與實體信用卡無異。

根據研調機構Research and Markets於2021年9月推出的報告，虛擬信用卡在2019年超越一般企業實體卡片支出。但不論企業用或一般消費者用的虛擬信用卡，在台灣討論都不多。直到晶片荒竟也燒到了信用卡，雖然還不到發不出卡的地步，如國泰世華銀行就向《數位時代》表示，大部分卡片皆備足能因應至今年底。雖然如此，卻也讓虛擬信用卡一詞獲得更多的關注。

虛擬信用卡在台灣不夠普及的主要原因，是因為線下的使用情景必須綁定手機，商家必須開放行動支付。台新銀行表示：「隨著疫情催化行動支付愈來愈普及，虛擬卡的線下使用情境已經愈來愈貼近實體卡片。」

除了免發實體卡帶來的節能減碳，虛擬信用卡還可以做到「隨需求發卡」，也是COMMEET與信用卡組織、發卡銀行合作的重點。

舉例來說，計程車車資是許多企業的報帳項目，對員工來說，要搜集收據、墊款與統整；對企業來說，無法事前追蹤員工搭乘計程車的狀況，洪明楓舉一個相當易懂的案例：「公司如果支援員工加班後可以搭計程車，我們的作法就是發給員工一張虛擬信用卡，並在一開始就限制單趟上線、每月總額，並綁到計程車車行。」

所以，也可以用於出差，事前限制總額與消費情境（交通、餐費），並設立時段，時間一到這張卡就消失了。同樣的也可用於支出款項龐大的數位行銷產業，企業可以設定每月付款上限，並將項目限定於Facebook、Google等廣告支出；或是許多企業提供員工學習預算，也可以把項目限定於線上學型平台Hahow，並設立支出上限。

另外一個好處，是企業高層可以從COMMEET後台清楚看到每一項支出，每月也能透過報表分析緊抓預算支出，避免了企業實體卡最大的隱憂：員工亂刷或是被盜用，「簡單來說，虛擬信用卡最大的好處，就是可以做到『不該花的錢不要花』。」洪明楓說。

打進企業的策略：用情境說服高層、優化人才環境

企業用的虛擬信用卡聽起來很美好，但洪明楓也透露，在推廣時最大的挑戰是企業高層的心態。

「企業高層知道報帳很麻煩，但他們不用親自處理，自然就不把它當做一回事。」洪明楓說，「不過，未來所有企業的下一步，都是人才戰爭。」特別是科技產業，根據1111人力銀行的數據指出，光科技業前10大缺工職務缺口就高達2.6萬筆，「應該讓人才把時間花在有意義的事情上，而不是處理沒效率的報帳流程。」

不過，洪明楓也知道短時間內難以扭轉企業高層的心態，「我們跟很多會計師事務所談過，他們都說了同樣一件事：企業費用管理是一件吃力不討好的事情。」所以COMMEET在推動時，花了很多時間設計情境，讓主事者一看就懂，像是上述的計程車、廣告費用的情境等。透過實際的情境溝通，讓企業有明確的使用目標，才有機會脫離「我現在這樣也很好」的迷思

COMMEET的商業模式則為收取系統的訂閱費用，虛擬信用卡的服務將於今年2月正式上線。洪明楓先瞄準採用旅遊咖差旅服務的企業推廣，因許多都是大型電子業，如內部已有採購與報帳系統，COMMEET也提供API串接，直接將報帳功能整合進企業ERP（企業資源規劃系統，Enterprise Resource Planning）。

在旅遊業被重創後，旅遊咖也無可避免地經歷小幅度地裁員，COMMEET是洪明楓的再次創業，「最重要的就是錢跟人才2件事情。」去年他們也獲得台杉投資的A+輪募資支持，「現在我們要把人慢慢找回來。」

轉貼自Source： bnext.com.tw

若喜歡本文，請關注我們的臉書 Please Like our Facebook Page： 　　　Big Data In Finance